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実現損益（投資信託）の各項目の計算式について
一般預かりで「参考単価0円」表示の銘柄を売却されている場合、形式上、該当銘柄の売却時価格（評価額）＝実現益となるため、「実現損益」のデータがお客さまの実際の購入単価等をベースにした損益より大きく見えてしまう場合がございます。
My資産での実現損益は、2021年8月以降のデータを表示しております。
CSVダウンロードの上限件数は5,000件となっております。5,000件を超える履歴をダウンロードする場合は指定期間を変更してダウンロードをお願いいたします。
全商品共通
| 実現損益
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利益金額から損失金額を差し引いた合計金額を表示しております。
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| 利益金額
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実現損益がプラスとなった該当取引の合計金額を表示しております。
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| 損失金額
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実現損益がマイナスとなった該当取引の合計金額を表示しております。
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※投資信託の実現損益、利益・損失金額は毎営業日20：00頃更新されます。
国内投資信託
| 約定日／受渡日
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国内約定日・国内受渡日を表示しております。
国内受渡日は国内約定日から起算して2営業日目となります。
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口座
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お取引した口座区分を表示しております。
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| ファンド
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お取引したファンド名を表示しております。
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商品
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お取引した商品を表示しております。
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取引
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お取引を表示しております。
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| 数量
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約定数量を表示しております。
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解約額
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ご売却時の約定金額を表示しております。
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| 解約単価
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解約時の基準価額を表示しております。
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平均取得価額
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口数あたりの移動平均コストを表示しております。
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| 実現損益
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「解約額 − 平均取得価額 × 数量」を表示しております。
※平均取得価額が0円の銘柄については、売却額が実現損益として表示されます。
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実現損益の考え方
・同一日に同一銘柄の売りと買いを行った場合、実現損益欄に表示される損益額は特定口座の制度上の譲渡損益の金額とは異なります。特定口座に関する損益を確認する場合は、譲渡益税明細をご確認ください。
具体的な取引や計算例
（My資産に表示される画面ではありません）
3/27に保有していたA銘柄売却後、買付した場合の例です。
【預り情報（3/26時点）】A銘柄10,000口（取得金額10,000円）
| No, |
約定日 |
売買 |
基準価額 |
数量 |
受渡金額 |
取引後
残高 |
平均取得価額 |
実現損益 |
考え方 |
| 1 |
3月27日 |
売り |
11,000 |
10,000 |
11,000 |
0 |
10,000 |
0 |
受渡金額ー平均取得価額＝実現損益
※My資産ではその日の最終取引時点（No,2）の平均取得価額を参照します。
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| 2 |
3月27日 |
買い |
11,000 |
10,000 |
11,000 |
10,000 |
11,000 |
- |
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- ※ 上記の場合、税制上の損益計算は（売った際の）受渡日金額（11,000円）-平均取得価額*（10,000円）＝1,000円となります。
平均取得価額*＝基準価額×数量/1単位当たり口数
My資産上では、同日に買付された場合、No,2の買い（11,000円）を平均取得価額として、11,000円-11,000円＝0円を実現損益として表示しています。
外貨建MMF
| 約定日／受渡日
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国内約定日・国内受渡日を表示しております。
国内受渡日は国内約定日から起算して2営業日目となります。
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口座
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お取引した口座区分を表示しております。
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| ファンド
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お取引したファンド名を表示しております。
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商品
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お取引した商品を表示しております。
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| 取引
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お取引を表示しております。
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| 数量
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約定数量を表示しております。
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| 解約額
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ご売却時の約定金額を円換算した値で表示しております。
【外貨決済でお取引した場合】
ご売却時の約定日のTTB為替レートを使用しております。
【円貨済でお取引した場合】
円貨決済でご売却時の適用為替レートを使用しております。
※為替レートは「外貨建MMF 取引報告書（兼）支払通知書」でご確認いただけます。
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| 解約単価
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「解約額 ÷ 数量」を表示しております。
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平均取得価額
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1口あたりの円換算取得コストを表示しております。
取得コストの算出方法はこちらよりご確認ください。
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| 実現損益
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「解約額 − 平均取得価額 × 数量」を表示しております。
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ご注意事項
- ※ 実現損益では、手数料・諸費用等は考慮されますが、譲渡益税は考慮されません。
- ※ 解約単価、平均取得価額は約定金額から計算しているため少数口数の場合は円未満切り捨てにより「約定単価 × 為替レート」で計算した値と乖離する場合があります。
- ※ 数量は未払分配金を含まないため、売却注文時の数量とは一致しない場合があります。
- ※ 償還された場合についても取引欄には売却として表示しております。
- ※ 実現損益では、MRFは表示されません。
- ※ 全売却と買付が同日に行われた場合は、平均取得価額が正しくない場合があります。
- ※ 外貨建MMFでは、小数点処理方法の違いにより、口座管理と実現損益が1円ずれる可能性があります。
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