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配当金・分配金の詳細情報

商品別の配当金・分配金の詳細情報は、以下のとおりです。

• 配当金・分配金履歴は、2021年8月以降のデータを確認できます。
• 配当金・分配金履歴の更新タイミングについては、「配当金・分配金履歴の更新タイミング」を参照してください。
• 米国株式の信用取引で発生した配当落調整金の受取金額は反映されません。

国内株式の配当金の詳細

項目	説明
口座	口座区分が表示されます。
銘柄	交付された配当金の銘柄名が表示されます。
受渡日	配当金の受渡日（入金日）が表示されます。
受取額（税引後）	国内株式の配当金の額から税額を控除した金額が表示されます。 「配当金総額－所得税－住民税」の値です。
数量	数量が表示されます。
住民税	以下の計算式で算出された値です。 「住民税＝｛配当金総額×住民税（5％）｝」 円未満は切り捨てとします。 NISA預りで、株式数比例配分方式を選択している場合は、非課税のため、0円と表示されます。
所得税	以下の計算式で算出された値です。 「所得税＝｛配当金総額×所得税・復興特別所得税（15.315%）｝」 円未満は切り捨てとします。 NISA預りで、株式数比例配分方式を選択している場合は、非課税のため、0円と表示されます。
税額合計	「所得税＋住民税」の値が表示されます。
配当金単価	配当金単価が表示されます。 小数第3位を切り捨てるため、0.01円に満たない配当金単価は0円と表示されます。
配当金総額	「配当金単価×数量」の値が表示されます。

• 資本剰余金は、税法上配当所得には区分されないため、資本剰余金を原資とする剰余金の配当については税金を考慮していません。詳細は、「資本剰余金を原資とする配当のお取扱について」を参照してください。

米国株式の配当金の詳細

項目	説明
口座	口座区分が表示されます。
銘柄	交付された配当金の銘柄名が表示されます。
受渡日	配当金の受渡日（入金日）が表示されます。
受取額（税引後）	外国株式の「配当金の額（外貨）×TTB申告レート」から税額を控除した金額が表示されます。 「配当金総額－所得税－住民税」の値です。 TTB申告レートは「外国株式等　配当金等のご案内（兼）支払通知書」で確認できます。
数量	数量が表示されます。
住民税	住民税の算出方法はよくあるご質問を参照してください。
所得税	所得税の算出方法はよくあるご質問を参照してください。
税額合計	「所得税＋住民税」の値が表示されます。
配当金単価	「（1単位あたりの配当金等金額×数量－外国源泉徴収税額－外国手数料）÷数量」の値が表示されます。 １単位あたりの配当金等金額、外国源泉徴収税額、外国手数料は「外国株式等　配当金等のご案内（兼）支払通知書」で確認できます。 小数第3位を切り捨てるため、0.01 USDに満たない配当金単価は0 USDと表示されます。
配当金総額	「（1単位あたりの配当金等金額×数量－外国源泉徴収税額－外国手数料）」の値が表示されます。 １単位あたりの配当金等金額、外国源泉徴収税額、外国手数料は「外国株式等　配当金等のご案内（兼）支払通知書」で確認できます。

• 米国株式の信用取引で発生した配当落調整金の受取金額は反映されません。
• スピンオフによる割当株がみなし配当に該当した場合は、配当所得額が表示されます。

投資信託の分配金の詳細

項目	説明
口座	口座区分が表示されます。
銘柄	交付された分配金の銘柄名が表示されます。
受渡日	分配金の受渡日（入金日）が表示されます。
受取額（税引後）	投資信託の分配金の額から税額を控除した金額が表示されます。 「分配金合計額－所得税－住民税」の値です。 月末の再投資時は、再投資金額が表示されます。
数量	口数が表示されます。 MRFでは口数は0と表示されます。
住民税	以下の計算式で算出された値です。 「住民税＝｛（分配金総額－元本払戻金）×住民税（5％）｝」 円未満は切り捨てとします。 NISA預りで、株式数比例配分方式を選択している場合は、非課税のため、0円と表示されます。
所得税	以下の計算式で算出された値です。 「所得税＝｛（分配金総額－元本払戻金）×所得税・復興特別所得税（15.315%）｝」 円未満は切り捨てとします。 NISA預りで、株式数比例配分方式を選択している場合は、非課税のため、0円と表示されます。
税額合計	「所得税＋住民税」の値が表示されます。
分配金単価	分配金単価が表示されます。 小数第3位を切り捨てるため、0.01円に満たない分配金単価は0円と表示されます。 MRFの分配金単価は1円で固定となっています。
分配金総額	税引き前の分配金が表示されます。
特別分配金	元本払戻金（特別分配金）が表示されます。

外貨建MMFの分配金の詳細

項目	説明
口座	口座区分が表示されます。
銘柄	交付された分配金の銘柄名が表示されます。
受渡日	分配金の受渡日（入金日）が表示されます。
受取額（税引後）	外貨建MMFの「分配金の額（外貨）×TTB申告レート」から税額を控除した金額が表示されます。 「分配金合計額－所得税－住民税」の値です。 月末の再投資時は、再投資金額が表示されます。 TTB申告レートは「外国株式等　配当金等のご案内（兼）支払通知書」で確認できます。
数量	口数が表示されます。
住民税	以下の計算式で算出された値です。 「課税対象額＝（分配金総額×TTB申告レート）」 「住民税（円換算）＝｛課税対象額×住民税（5％）｝」 「住民税＝｛住民税（円換算）÷TTB申告レート｝」 円未満、1セント未満は切り捨てとします。 申告レートは、「外貨建MMF　取引報告書（兼）支払通知書」または「外貨建MMF　再投資のご案内（兼）支払通知書」で確認できます。
所得税	以下の計算式で算出された値です。 「課税対象額＝（分配金総額×TTB申告レート）」 「所得税（円換算）＝｛課税対象額×所得税・復興特別所得税（15.315%）｝」 「所得税＝｛所得税（円換算）÷TTB申告レート｝」 円未満、1セント未満は切り捨てとします。 申告レートは、「外貨建MMF　取引報告書（兼）支払通知書」または「外貨建MMF　再投資のご案内（兼）支払通知書」で確認できます。
税額合計	「所得税＋住民税」の値が表示されます。
分配金総額	税引き前の分配金が表示されます。

債券の利金の詳細

円貨建債券の場合

項目	説明
口座	口座区分が表示されます。
銘柄	交付された利金の銘柄名が表示されます。
受渡日	利金の受渡日（入金日）が表示されます。
受取額（税引後）	円貨建債券の利金額から税額を控除した金額が表示されます。 「利金総額－所得税－住民税」の値です。
数量	「--」が表示されます。
住民税	以下の計算式で算出された値です。 「住民税＝｛課税対象額×住民税（5％）｝」 円未満は切り捨てとします。
所得税	以下の計算式で算出された値です。 「所得税＝｛課税対象額×所得税・復興特別所得税（15.315%）｝」 円未満は切り捨てとします。
税額合計	「所得税＋住民税」の値が表示されます。
利金総額	税引き前の利金額が表示されます。

外貨建債券の場合

項目	説明
口座	口座区分が表示されます。
銘柄	交付された利金の銘柄名が表示されます。
受渡日	利金の受渡日（入金日）が表示されます。
受取額（税引後）	外貨建債券の「利金額（外貨）×TTB申告レート」から税額を控除した金額が表示されます。 「利金総額－所得税－住民税」の値です。 TTB申告レートは「外国債券　利金・償還金お支払のご案内（兼）支払通知書」で確認できます。 「円貨で受取」「外貨建MMF自動買付」を選択したお客さまも外貨の受取金額が表示されます。
数量	「--」が表示されます。
住民税	以下の計算式で算出された値です。 「課税対象額＝（利金総額×TTB申告レート）」 「住民税（円換算）＝｛課税対象額×住民税（5％）｝」 「住民税＝｛住民税（円換算）÷TTB申告レート｝」 円未満、1セント未満は切り捨てとします。 申告レートは、「外国債券　利金・償還金お支払のご案内（兼）支払通知書」で確認できます。
所得税	以下の計算式で算出された値です。 「課税対象額＝（利金総額×TTB申告レート）」 「所得税（円換算）＝｛課税対象額×所得税・復興特別所得税（15.315%）｝」 「所得税＝｛所得税（円換算）÷TTB申告レート｝」 円未満、1セント未満は切り捨てとします。 申告レートは、「外国債券　利金・償還金お支払のご案内（兼）支払通知書」で確認できます。
税額合計	「所得税＋住民税」の値が表示されます。
利金総額	税引き前の利金額が表示されます。