－－－－　NISA・つみたてNISAのご注意事項　－－－－

・配当金等は口座開設をした金融機関等経由で交付されないものは非課税となりません。
NISA・つみたてNISA の口座で上場株式等の配当金を非課税で受け取るためには、配当金の受領方法を「株式数比例配分方式」に事前にご登録いただく必要があります。

・リスク及び手数料について
SBI 証券の取扱商品は、商品毎に所定の手数料や必要経費等をご負担いただく場合があります。また、各商品等は価格の変動等により損失が生じるおそれがあります。各商品等への投資に際してご負担いただく手数料等及びリスクは商品毎に異なりますので、詳細につきましては、SBI証券WEB サイトの当該商品等のページ、金融商品取引法等に係る表示又は契約締結前交付書面等をご確認ください。

・同一年において1 人1 口座（1 金融機関）しか開設できません。
NISA・つみたてNISA の口座開設は、金融機関を変更した場合を除き、1 人につき1 口座に限られ、複数の金融機関にはお申し込みいただけません。金融機関の変更により、複数の金融機関でNISA・つみたてNISA の口座を開設されたことになる場合でも、各年において1 つの口座でしかお取引いただけません。また、NISA・つみたてNISA の口座内に保有されている商品を他の年分の勘定又は金融機関に移管することもできません。なお、金融機関を変更される年分の勘定にて、既に金融商品をお買付されていた場合、その年分について金融機関を変更することはできません。

・NISA・つみたてNISA で購入できる商品はSBI 証券が指定する商品に限られます。
SBI 証券における取扱商品は、NISA・つみたてNISA で異なります。NISA は国内株式（現物株式、ETF、REIT、ETN、単元未満株（S 株）を含む）、公募株式投資信託、外国株式（米国、香港、韓国、ロシア、ベトナム、インドネシア、シンガポール、タイ、マレーシア、海外ETFを含む）、つみたてNISA は公募株式投資信託となります。※取扱商品は今後変更の可能性があります。

・非課税投資枠が設定され、売却するとその非課税投資枠の再利用はできません。
NISA の非課税投資枠は年間120 万円（2014～2015 年は年間100 万円）、つみたてNISAの非課税投資枠は年間40 万円までとなります。NISA・つみたてNISA の非課税投資枠は途中売却が可能ですが、売却部分の枠の再利用はできません。また、投資を行わなかった未使用枠の翌年以降への繰越しはできません。投資信託における分配金のうち特別分配金（元本払戻金）は、従来より非課税でありNISA・つみたてNISA においては制度上のメリットは享受できません。

・損失は税務上ないものとされます。
NISA・つみたてNISA の口座で発生した損失は税務上ないものとされ、一般口座や特定口座での譲渡益・配当金等と損益通算はできず、繰越控除もできません。

・NISA とつみたてNISA はいずれかの選択制です。
NISA・つみたてNISA は選択制であり、同一年に両方の適用を受けることはできず、原則として変更は各年においてお申し込みいただく必要があります。

・つみたてNISA では積立による定期・継続的な買付しかできません。
つみたてNISA でのお取引は積立契約に基づく定期かつ継続的な方法による買付に限られます。

・つみたてNISA ではロールオーバーができません。
つみたてNISA はNISA と異なり、ロールオーバーにより口座内に保有されている商品を異なる年分の勘定に移管することはできません。

・つみたてNISA では信託報酬等の概算値が原則として年１回通知されます。
つみたてNISA で買付した投資信託の信託報酬等の概算値を原則として年1 回通知いたします。

・つみたてNISA では基準経過日における氏名・住所の確認が求められます。
つみたてNISA では口座を設定してから10 年経過日、および以後5 年を経過するごとに氏名・住所等の確認が必要となります。当社がお客さまの氏名・住所等が確認できない場合にはお取引ができなくなる場合もございますのでご注意ください。